作為我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系“第三支柱”的重要制度設(shè)計(jì)，兩年前，北京、上海、廣州等36個(gè)城市地區(qū)已經(jīng)對(duì)這項(xiàng)制度進(jìn)行了先行先試。今年12月15日，個(gè)人養(yǎng)老金制度推向全國，全面實(shí)施。

　　記者從人力資源社會(huì)保障部了解到，截至11月底，已有7279萬人參加了個(gè)人養(yǎng)老金?！皞€(gè)人養(yǎng)老金”怎么買？根據(jù)政策規(guī)定，在繳費(fèi)環(huán)節(jié)能夠享受稅收優(yōu)惠，但領(lǐng)取時(shí)要繳納3%的個(gè)稅，什么樣的人會(huì)看中它的直接受益，什么樣的人會(huì)看中它的免稅功能？目前各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)推出823款個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等。不同種類的養(yǎng)老金產(chǎn)品有何特點(diǎn)？適合哪些人群購買？12月15日是個(gè)人養(yǎng)老金制度推向全國的第一天，我們的記者也到銀行進(jìn)行了走訪，一起來看看。

　　政策推行首日受關(guān)注度高

　　早上九點(diǎn)半，位于山東濟(jì)南的一家銀行，營業(yè)大廳里，有不少市民前來咨詢個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)。

　　濟(jì)南市民 劉女士：購買養(yǎng)老金之后還可以享受一定的個(gè)稅減免，這一政策我覺得還是比較好的。

　　根據(jù)最新規(guī)定，個(gè)人養(yǎng)老金除了購買理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金外，還可以購買國債。

　　銀行工作人員介紹， 個(gè)人養(yǎng)老金制度在全國推開的通知下發(fā)以來，每天都有不少市民打來電話咨詢

　　中國農(nóng)業(yè)銀行濟(jì)南歷城支行客戶經(jīng)理 張澤惠：截至目前已收到1.7萬人次的預(yù)約。為了方便辦理，我們推出了掃碼開戶的渠道，只需要掃描二維碼即可便捷開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶。

　　個(gè)人養(yǎng)老金制度關(guān)鍵政策一覽

　　我們看到很多人都在關(guān)注個(gè)人養(yǎng)老金制度，那么“個(gè)人養(yǎng)老金”怎么買？首先我們來看看個(gè)人養(yǎng)老金制度的一些關(guān)鍵政策。

　　第一，繳費(fèi)。個(gè)人養(yǎng)老金采取個(gè)人賬戶模式，由個(gè)人繳費(fèi)，每年繳費(fèi)上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費(fèi)。

　　第二，納稅。轉(zhuǎn)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的錢，在第二年計(jì)算個(gè)人所得稅的時(shí)候，是可以扣除的。舉個(gè)例子，小張去年的收入，在扣除免征額、專項(xiàng)附加扣除等等以后，應(yīng)納稅所得額是5萬元，對(duì)應(yīng)的個(gè)稅稅率是10%。如果他把其中12000元存入了個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，那么他的需要繳稅的收入就變成了38000元，繳納的個(gè)人所得稅就會(huì)減少。當(dāng)然，轉(zhuǎn)入個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的錢并不是完全免稅，在日后領(lǐng)取時(shí)，需要按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。

　　第三，投資。各金融機(jī)構(gòu)推出了多種多樣的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、國債、基金等等，大家可以按需購買。

　　第四，領(lǐng)取。一般來說，個(gè)人養(yǎng)老金需要等到退休后才能領(lǐng)取。但是也有幾種情況是可以提前支取的，包括完全喪失勞動(dòng)能力、出國定居，以及患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件，或者正在領(lǐng)取最低生活保障金等。

　　各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)推出823款個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品

　　目前各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)推出823款個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，包括466款儲(chǔ)蓄存款、26款理財(cái)產(chǎn)品、131款商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、200款公募基金。從15日起，個(gè)人養(yǎng)老金制度從先行試點(diǎn)到全面實(shí)施，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品也隨之進(jìn)一步豐富。在理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和公募基金四大類以外，又將國債、特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍。面對(duì)如此豐富的產(chǎn)品供給，該如何選擇呢？來聽聽大家的說法。

　　節(jié)稅+投資 收益符合預(yù)期

　　市民 洪先生：每年買一次，每年12000元。年輕人也是為未來做一個(gè)保障。

　　有些市民還認(rèn)為，作為理財(cái)?shù)囊环N方式，購買個(gè)人養(yǎng)老金兩年以來，收益比較符合預(yù)期。

　　市民 于先生：我自己買的就是基金。我覺得作為養(yǎng)老來說，長期應(yīng)該是基金的效果更好一些。

　　如何選擇個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品？

　　個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品豐富多樣，那么不同種類的養(yǎng)老金產(chǎn)品有何特點(diǎn)？分別適合哪些人群購買？來聽專家的分析。

　　中國社會(huì)保障學(xué)會(huì)副會(huì)長兼養(yǎng)老金分會(huì)會(huì)長 浙江大學(xué)國家制度研究院副院長 金維剛：主要是包括四大類，第一是銀行的儲(chǔ)蓄存款，第二類是理財(cái)產(chǎn)品，第三類是養(yǎng)老保險(xiǎn)公司推出的一些保險(xiǎn)產(chǎn)品，第四就是公募基金推出的養(yǎng)老目標(biāo)的產(chǎn)品。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的投資追求長期收益，而不是追求短期的波動(dòng)和追求短期的收益。所以個(gè)人養(yǎng)老金的投資適合于選擇一些比較長期的投資品種，投資風(fēng)格相對(duì)比較穩(wěn)健一些。當(dāng)然對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較高一些的群體，可以選擇一些權(quán)益類的產(chǎn)品作為投資的品種來博取更高的收益率。除了上述四類個(gè)人養(yǎng)老金的產(chǎn)品之外，在這次全面推開實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的文件里面又提到了要把國債也作為個(gè)人養(yǎng)老金的可選擇產(chǎn)品，這點(diǎn)非常重要。因?yàn)閲鴤耐顿Y收益率高一些，同時(shí)它是最安全的一種投資品種，幾乎沒有風(fēng)險(xiǎn)。所以這項(xiàng)產(chǎn)品更適合于個(gè)人選擇，作為一種穩(wěn)妥的投資方式，來實(shí)現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶資金的保值增值。

　　如何開通個(gè)人養(yǎng)老金？

　　了解了這么多，您是否有開通個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的打算呢？最后，我們來看看如何開通個(gè)人養(yǎng)老金。

　　個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)。每年繳費(fèi)上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳費(fèi)，并享受稅收優(yōu)惠政策。參加人可以通過國家社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)平臺(tái)、電子社?？?、掌上12333App等全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口或者符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，并在商業(yè)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。也就是說，開通個(gè)人養(yǎng)老金，需要開立兩個(gè)賬戶，一個(gè)是個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，一個(gè)是個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。聽起來有點(diǎn)麻煩，但是目前只要通過商業(yè)銀行渠道，可以一次性開立這兩個(gè)賬戶。